Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Сегодня обучение в московских автошколах начинается от ~40 000 р. Если вы хотите передвигаться с комфортом и не зависеть от общественного транспорта – делать нечего: приходится учитывать эти расходы в семейном бюджете.

Но есть и хорошая новость. Почти каждый может вернуть 13% от стоимости обучения в автошколе. Не только за себя, но и:

• за своих детей в возрасте до 24 лет
• а если вы являетесь опекуном – за своих подопечных в возрасте до 18 лет 

Максимальная сумма налогового вычета

В этом году максимальная сумма, которую вы сможете подать для расчета налогового вычета – 150 000 р. В эту сумму может входить не только обучение, но и лечение, благотворительность, оздоровительные услуги, страхование жизни.

Получается, что ваш максимальный налоговый вычет составит 19 500 р (13% от 150 000 р).

Кстати, в 2021 – 2023 годах максимальные суммы для расчета личного налогового вычета были меньше: до 120 000 р.  

Для детей максимальная сумма для расчета – 50 000 р. Максимальный налоговый вычет на ребенка – 6 500 р.

Кто может получить налоговый вычет? 

Все граждане, которые официально работают в РФ и платят НДФЛ 13%. В том числе и налоговые резиденты.

Налоговые резиденты – это лица, проживающие на территории России не менее 183 дней. Они официально работают и платят налоги в РФ. Независимо от их гражданства.

Кстати, самозанятые не могут получить налоговый вычет, так как не платят НДФЛ. По этой же причине большинство ИП тоже не могут получить вычет. Исключение – ИП, которые используют общую систему налогообложения. 

Какие документы нужны для вычета? 

• Копия паспорта
• Копии чеков об оплате услуг. Важно! Вы должны быть указаны в качестве плательщика
• Копия договора с автошколой 
• Документ, подтверждающий очную форму обучения. Это может быть справка из автошколы.
• Копия лицензии автошколы на ведение образовательной деятельности. Чтобы получить копию нашей лицензии – обратитесь в поддержку, вам помогут.
• В случае оформления вычета на ребенка – его копия его свидетельства о рождении. Или копия права на опекунство. 
• Справка 2-НДФЛ (необязательно)

Если вы подаете документы через налоговую – желательно при себе иметь оригиналы этих документов для возможной проверки налоговым инспектором.

Насчет справки 2-НДФЛ: да, работодатель подает сведения о налогах в налоговую. Но работодатель может не успеть предоставить данные. В этом случае 2-НДФЛ как раз и пригодится.

Как подать заявление на налоговый вычет?

Заявление на налоговый вычет подается по итогам года. Декларацию за прошедший год нужно подать до 30 апреля. Вычет за 2024 год вы сможете получить в 2025 году. 

Также заявление на налоговый вычет можно подать в течении трех последующих лет после оплаты обучения.

Для заявления нужна форма 3-НДФЛ. 

Есть несколько способов подачи декларации:

• в налоговой инспекции 
• через МФЦ
• через личный кабинет на сайте ФНС

Если работодатель передал данные о налогах, то вся информация появится в личном кабинете. И фактически ничего делать-то и не надо. Только запросить формирование декларации и приложить копии документов.

Кстати, вы можете получить налоговый вычет через работодателя. В течение месяца после подачи декларации налоговая направит ему уведомление о вашем праве на налоговый вычет. И при ближайшем расчете зарплаты он учтет его.